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Portefeuille d'assurance – ce qui est-ce? La structure du portefeuille d'assurance

L'efficacité de l'activité de l'entreprise est déterminée par la présentation des résultats de toutes les activités. Elle est exprimée sous la forme du résultat. La première est la source de l'augmentation de capital et la mise en œuvre des engagements envers les créanciers et le budget. Dans le cadre de ses activités, la compagnie d'assurance remplit de nombreuses fonctions: au contrat, le taux de comptage, collecte des cotisations, assume la responsabilité, les réserves forme, investit pour générer des revenus. Pour effectuer ces actions l'organisation a besoin de fonds.

définition

L'un des indicateurs qui caractérisent la solidité financière de l'entreprise, un portefeuille d'assurance. Cet ensemble de contrats pour certains montants. En fait, il est le reflet des obligations de la société à ses clients. La création d'un portefeuille durable est un objectif important de l'organisation. De sa taille dépend du degré de responsabilité de l'acceptation de la structure du contrat. Afin d'assurer la pérennité du rationnel est la création d'un portefeuille d'assurance avec un grand nombre de transactions avec un faible degré de responsabilité. le remboursement ne devrait pas affecter la situation financière de l'entreprise.

facteurs

Nombre de contrats ne préjugent pas d'une position stable. La part des clients du lion, vous pouvez attirer en offrant des tarifs plus bas. Grand portefeuille d'assurance signifie un montant plus élevé de passif. Mais si les taux sont bas, les fonds collectés peuvent ne pas être suffisant pour payer.

D'autre part, une grande quantité des engagements permettra à l'assureur d'investir dans des objets à risque. Si la société comprend principalement un contrat à court terme, ses opérations sont soumises à des exigences supplémentaires – forte liquidité. L'organisation devrait être en mesure, le cas échéant, de réaliser rapidement les actifs et respecter ses obligations.

La qualité du portefeuille d'assurance

Cet indicateur est caractérisée dans les domaines suivants:

  • Taille, qui comprend le nombre d'accords signés et leur montant total.
  • Uniformité risques. L'hétérogénéité des obligations découlant de la petite taille du portefeuille peut conduire à des résultats imprévisibles. Dans de telles transactions, il est impossible d'utiliser des calculs d'analyse de modèle statistique. La cause de l'instabilité peut aussi conduire à l'adoption par un grand nombre de risques similaires.
  • Balance – le rapport entre le nombre d'anciens et de nouveaux contrats conclus. Idéalement, une nouvelle transaction devrait pleinement compenser les précédents, conformément à la solde du montant dû et le montant du risque.
  • Stabilité – le nombre de contrats qui seront payés jusqu'à la fin de leur mandat.

L'analyse du portefeuille d'assurance doit être effectuée afin d'évaluer la capacité financière et d'ajuster sa structure, le cas échéant.

Transfert des risques

Le portefeuille d'assurance de la société dans une autre période inclut le montant de la responsabilité différenciée. Pour réduire les risques d'organisations se tournent vers les réassureurs. La Société détermine la limite de rétention conformément aux groupes à risque et leurs capacités. Les autorités de l' Etat a fixé le montant maximum de la responsabilité personnelle de l'organisation à hauteur de 10% des fonds propres. Le reste des entreprises sont tenues de payer pour la réassurance. encore caractérisé par un faible niveau de fonds propres et, par conséquent, la limite de responsabilité pour le marché russe.

En passant le risque, l'organisation réduit la taille du fonds, ce qui assure la stabilité financière des opérations. Cela est particulièrement vrai pour les structures nouvellement créées dont le portefeuille d'assurance ne sont pas suffisamment développées. Prendre un grand nombre de risques identiques, l'entreprise peut entrer dans une situation de kummulirovaniya simultanée lorsque tous les engagements doivent couvrir à la fois. Dans la pratique, cela provoque la faillite des organisations, comme le versement des fonds est nécessaire non seulement par les réserves, mais aussi le capital de la société. Par conséquent, le portefeuille d'assurance – une source de ressources, dont la qualité dépend de la structure de la viabilité financière de l'organisation.

avantages

Le transfert de la responsabilité nous permet de résoudre une partie du problème:

  • Pour payer des dommages pour un très grand risque qui a surgi à la suite d'un événement catastrophique. Par exemple, dans le cas d'une épidémie se produit une accumulation qui est déjà extrêmement dangereux pour l'assureur, car elle augmente ses coûts.
  • Pour stabiliser l'activité de l'organisation pendant une longue période après les résultats négatifs tout au long de l'année.
  • Accroître la compétitivité du marché.
  • Former un portefeuille équilibré d'assurance.
  • Assurer la protection des actifs.

lacunes

portefeuille d'assurance est un ensemble de contrats conclus. Bien que le niveau de risque peut être élevé avant de transmettre une autre partie des obligations de l'entreprise, il est nécessaire d'évaluer le rapport coût-efficacité d'une telle décision. Les activités de réassurance sont effectuées à une charge. Les frais doivent correspondre à la part de responsabilité distribuée. Un aspect important est la détermination du niveau de propre déduction, qui dépend de la capacité financière et la rentabilité des opérations. limite surévaluée conduit à l'instabilité financière, est trop faible – à but non lucratif.

structure

Le risque de transfert autre organisation ne peut soumise aux organes de l'Etat de supervision. Ainsi, la structure du portefeuille d'assurance devrait comprendre:

  • obligations au titre correspondant réserves formées;
  • actifs détenus pour couvrir les risques.

L'assureur envoie un portefeuille formé au moment de la décision. Il comprend également un engagement de contrats en cours et ceux pour lesquels la période a expiré, mais les engagements ne sont pas remplies dans leur intégralité. Selon un risque d'objets spécifiques peuvent être transférés à un assureur.

La valeur des actifs peut être formé des réserves égales ou être inférieur à eux. Les suppléments sont autorisées que si elles ne dépassent pas la différence entre les actifs cédés et le capital de la société. L'opération est interdite si le montant de l'actif est inférieure à la moitié des réserves transportées. L'exception est la faillite de l'entreprise. En cas d'échec des actifs transférés reste peut être compensée en combinant les assureurs. Le volume des paiements est déterminé par les lois fédérales. Valeur des actifs est égale à leur valeur comptable ou le prix du marché.

Les motifs pour les accords de transfert

Plusieurs d'entre eux:

  • le retrait de la licence pour mener des activités à l'initiative de l'autorité de surveillance;
  • dans le cas d'une décision de liquider l'organisation est soumise au transfert de portefeuille d'assurance à une autre société;
  • violation des exigences de solvabilité qui résultent de la situation financière Aggravation de l'organisation, si le transfert de portefeuille, à condition plan de relance de liquidité;
  • décision sur la renonciation volontaire de certaines activités;
  • l'exclusion de la société des associations des assureurs dans les cas prévus par la loi.

conclusion

portefeuille d'assurance représente le nombre de contrats signés par un certain montant. Il est la principale source de flux de trésorerie. Mais il peut provoquer l'organisation de la faillite avec des structures de gouvernance pauvres. Il est donc important de générer et répartir les risques et responsabilités en vertu des traités. Toutefois, les services des réassureurs ne sont pas libres. Par conséquent, il est nécessaire d'évaluer le rapport coût-efficacité de la transaction avant sa conclusion. Le processus lui-même se déroule sous le contrôle strict du gouvernement.