Rendement des capitaux propres comme un système de paramètres pour une gestion efficace de la banque

La gestion financière est un élément important et nécessaire du système de gestion bancaire ou de l'entreprise dans son ensemble, assurer la stabilité de leur travail dans les conditions actuelles du marché. Modèle de gestion du capital représente un ensemble d'éléments comprenant les principes et les techniques de contrôle visant à établir la valeur optimale et la structure du capital, son utilisation efficace, et dans lequel le critère principal est un rendement des capitaux propres.

Les principes sur lesquels fonder un tel modèle devrait comprendre:

– niveau d'implication dans le système global de contrôle;

– la nature systémique de la prise de décision;

– la flexibilité, l'adaptabilité et la gestion dynamique;

– la multiplicité des modèles de gestion;

– se concentrer sur les tâches les plus importantes des institutions de développement ou d'entreprises;

– protection juridique;

– optimisation de la gestion, dans lequel le rendement des capitaux propres est devenu le principal critère de son efficacité.

Au stade actuel du développement économique l'objectif principal de la gestion du capital est le rendement sur le capital de la banque et d'assurer la stabilité financière et à la sécurité à long terme, compte tenu de la maximisation de sa valeur marchande.

La réalisation de cette demande:

– la conclusion de la banque dans le mode de fonctionnement, lorsque le rendement net des capitaux propres et de la structure, a réalisé des paramètres optimaux;

– allocation du capital générée par type d'utilisation;

– créer un environnement pour la sortie au rendement optimal des capitaux propres, pour obtenir le rendement maximum du niveau de risque attendu;

– réduire les menaces de risques financiers à son niveau de rentabilité prévu;

– assurer l'équilibre financier de la banque;

– le niveau de contrôle requis par les fondateurs;

– une flexibilité de gestion;

– les indicateurs avancés de fonds de roulement conforme à celle qui a généré un rendement des capitaux propres;

– réinvestir en temps opportun le capital-risque.

Le système de commande comprend les sous-systèmes suivants:

– la gestion des capitaux propres, formé à la fois de sources internes et externes;

– la gestion du capital emprunté, attirés en utilisant des sources internes telles que les contributions des participants, l'émission d'actions , etc.;

– travail d'organisation avec des capitaux supplémentaires , (banque, crédits commerciaux, les obligations d'émission et al.)

– l'optimisation de la structure.

La gestion du capital de la Banque repose sur des stratégies et des tactiques de gestion. La stratégie peut être présentée comme la direction principale des activités de la banque pour atteindre les objectifs. stratégie de gestion du capital devrait être conforme à la stratégie globale de développement de la banque, car elle fait partie. La détermination de la stratégie de gestion du capital devrait être mis en œuvre en tenant compte des particularités de sa formation et de l'utilisation, les conditions environnementales, ainsi que les objectifs et les activités de la banque. Par conséquent, la stratégie de gestion du capital devrait se concentrer sur l'amélioration des principaux indicateurs qui caractérisent l'efficacité de la formation et le fonctionnement du capital, promouvoir la stabilité financière.

Tactics de contrôle prévoit l'utilisation des méthodes et des techniques spécifiques pour atteindre l'objectif dans une situation donnée à un moment donné.

La gestion du capital implique l'utilisation de deux groupes d'instruments:

1. Les outils externes représentent un ensemble spécifique de leviers au niveau macro qui affectent les processus de formation et l'utilisation du capital micro-niveau (régulation étatique des banques, marché des actifs, la régulation monétaire, la disponibilité des ressources de crédit).

2. Les outils de gestion interne, qui visent à améliorer l'efficacité en optimisant les facteurs internes de développement de la banque, révélant des caractéristiques cachées et des réserves (stratégie de formation de capital et la cible de la politique financière, la méthode de choisir la valeur optimale source de financement, système de normes internes sur certains aspects de la formation de capital, etc. ) ..

Ainsi, la gestion d'actifs consiste à trouver et adopter des solutions qui garantissent une efficacité prédéterminée de son utilisation, en influençant la valeur, le rendement des capitaux propres, la structure et les sources de capital. Le mécanisme de gestion du capital comprend: la définition des objectifs de gestion et des tâches, le contrôle de leur mise en œuvre; élaboration de stratégies et tactiques de gestion du capital; l'utilisation des méthodes modernes et des modèles dans le processus de gestion; une analyse rapide de l'utilisation efficace du capital et d'optimiser sa gestion.