L'analyse du portefeuille de prêts. Le portefeuille de prêts – est …

Parmi les plus importants indicateurs de performance de la banque commerciale – portefeuille de prêts. Il peut être assez complexe et nécessite une approche équilibrée à l'interprétation des indicateurs contenus. Mais, malgré cela, d'examiner son portefeuille de prêts, les banques ont régulièrement. La solution de ce problème avec succès – le principal facteur de l'efficacité de l'institution financière. Quelle est la structure du portefeuille de prêts? Comment puis-je analyser les indicateurs contenus dans ce?

Les spécificités du portefeuille de prêts

Le portefeuille de prêts – est, si vous suivez l'un des populaires parmi les concepts des chercheurs russes, le solde restant dû à la banque (ou tout autre objet d'une activité commerciale), née à la suite d'autres organisations ou à des prêts des particuliers. Les approches de la détermination de la valeur du paramètre correspondant peut être très différente.

Par exemple, certains chercheurs croient que le portefeuille de prêts devrait inclure les intérêts corrélative avec les calendriers de remboursement complet, tandis que d'autres préfèrent certainement inclure lui que la dette principale, et d'autres composantes du prêt – calculé par une formule spéciale. Argument – entité créditée peut rembourser le avance de la dette de l'annexe et ne pas avoir à payer le plus d'intérêt.

analyse de la spécificité du portefeuille de prêts

L'analyse du portefeuille de prêts est extrêmement important en termes d'évaluation de la stabilité de l'institution financière correspondante. Le fait que ce type d'organisation de l'entreprise constituent l'essentiel des bénéfices, en règle générale, par le biais de prêts. Cependant, il est important non seulement combien des prêts accordés aux banques, mais aussi la mesure dans laquelle les emprunteurs seront calculés discipline. Ainsi, l'un des critères clés qui déterminent la qualité du portefeuille de prêts de l'organisation financière – la solvabilité des personnes à qui elle accorde des prêts. Il peut être déterminé en fonction de divers indicateurs.

En ce qui concerne les personnes morales, il peut être:

– le chiffre d'affaires financier;

– le niveau actuel de la charge de crédit de l'entreprise;

– la spécificité des contrats clés, et d'autres facteurs pour assurer la stabilité des revenus;

– antécédents de crédit.

En ce qui concerne le statut des personnes physiques emprunteurs, leur capacité à payer peut être basée sur:

– du salaire;

– la stabilité de l'entreprise qui emploie;

– le niveau actuel de la charge de la dette;

– le contenu de l'histoire de crédit.

Comme sources de l'analyse ultérieure peuvent être utilisés comme intra-documents, et ceux qui reflètent l'interaction avec les emprunteurs bancaires spécifiques. cette demande de convention de prêt avant tout, (qui contiennent généralement des informations détaillées sur le client).

Le portefeuille de prêts – est un indicateur des prêts à temps, le montant et les conditions de rentabilité, estimés sur la base des termes de l'accord avec l'emprunteur. Le calcul peut également prendre divers risques économiques. L'analyse du portefeuille de prêts est utilisé, d'abord, pour déterminer l'institution financière de profit maximum possible qui peut se produire sur les emprunteurs de remboursement du capital, et d'autre part – d'identifier les facteurs possibles qui pourraient interférer avec la partie financé à temps et en totalité, calculées avec Banque.

portefeuille

Comment peut être déterminé par des indicateurs spécifiques qui caractérisent le paramètre de la stabilité des banques? Il pourrait ressembler à la structure du portefeuille de prêts? implique souvent la classification des prêts pour les motifs suivants:

– affectation à la monnaie ou le rouble;

– un procédé de fourniture;

– la maturité;

– le statut juridique de l'emprunteur;

– le pays d'origine de l'entité financée.

La liste ci-dessus des critères peut certainement être complétée, et d'autres articles.

Ce qui ne figure pas dans le portefeuille?

Il est à noter que certains types de prêts ne doivent pas être inclus dans le portefeuille de prêts. Lorsque cela est possible? Dans la méthodologie de nombreuses institutions bancaires, il a décidé de ne pas inclure dans la liste des actifs des prêts qui sont émis par les pouvoirs publics, les fonds non budgétaires. Cela peut être dû à l'émission de ces prêts sans conditions de garantie ou d'importants taux d'intérêt, sensiblement différentes dans le petit côté du marché. Le portefeuille de prêts – est un indicateur qui reflète les activités typiques d'une institution financière. Les prêts à taux préférentiels peuvent ne pas répondre à ce critère.

Les prêts qui ne sont pas inclus dans le portefeuille de crédit des banques commerciales, peuvent également être émis aux entités partenaires, d'autres institutions financières qui détiennent, lorsque l'établissement actuel fait partie de la structure ou les entités subordonnées. En fait, à bien des égards ces opérations portent sur des prêts formellement. En fait, il peut être normal transferts inter-entreprises ne visent pas à éliminer la plupart des bénéfices de la banque.

Stages analyse de portefeuille

Nous étudions maintenant plus en détail comment l'analyse peut être réalisée sur le portefeuille de prêts institution financière. Au-dessus, nous avons noté les principes de base qui sous-tendent l'étude pertinente – à savoir le montant de corrélation des prêts en cours et facteurs qui influent sur le succès de leur rendement crédité entités. Maintenant, notre tâche – d'examiner les principales étapes à laquelle l'analyse du portefeuille de prêts. Les chercheurs modernes distinguent l'ensemble d'entre eux suivant:

– l'analyse des facteurs qui influent sur l'offre et la demande de services bancaires;

– détermination de la capacité de prêt de l'institution financière;

– étude de la structure des prêts décaissés pour l'identification de la conformité des possibles capacités;

– l'étude des actuels contrats de prêt signés par la banque et l'emprunteur;

– évaluation de la qualité du portefeuille, élaboration de recommandations pour son amélioration.

Etudions ces étapes d'analyse correspondantes coordonnées bancaires de performance des indicateurs.

Les facteurs de la demande et l'offre de services de crédit

Les facteurs en question peuvent être classées pour diverses raisons. En règle générale, alloué interne et externe. Le premier est accepté à:

– la liquidité et la banque capital disponible, qui peut être consacré à l'octroi de prêts;

– la disponibilité des ressources pour couvrir une éventuelle pénurie de liquidités en raison de la discipline de paiement des clients pauvres;

– spécificités du secteur des activités commerciales de la banque, les caractéristiques du public cible de clients.

Parmi les facteurs externes:

– les processus économiques qui se déroulent dans le pays, une région ou d'une localité spécifique;

– le niveau de concurrence sur le marché des prêts bancaires;

– la politique de la Banque centrale – par exemple, en termes de formation des valeurs du taux directeur;

– réglementation législative des relations de crédit.

Banque, effectuer une analyse de certains facteurs peut ainsi identifier ceux qui sont les plus importants en termes de qualité du portefeuille, puis utiliser les données pour améliorer les caractéristiques de la figure correspondante.

Détermination de la capacité de prêt

La prochaine étape de l'analyse du portefeuille – déterminer la capacité de prêt de l'institution financière. Relever ce défi implique l'étude d'abord et avant tout des sources, en raison de laquelle la banque peut générer des revenus dans l'aspect des activités de prêt. potentiel de crédit dans ce cas peut être présenté en deux versions: celle qui reflète la présence des ressources à court terme de la banque, et celui qui a à voir avec les contrats « long » avec les clients de l'institution financière. Quelles sont les spécificités de chacun d'entre eux?

potentiel à long terme est formé sur la base de liquidités que les banques accumulent sur les dépôts, comptes courants, comptes de salaires et d'autres ressources, grâce à laquelle vous pouvez augmenter rapidement la liquidité. En règle générale – d'ici un an. potentiel à long terme, à son tour, implique qu'une institution source bancaire, qui peut également être utilisé comme outil pour accroître la liquidité, mais pas immédiatement, mais le laps de temps, généralement au plus tôt un an à compter de la date de conclusion des contrats correspondants avec le client . direction de la Banque du portefeuille de crédit dépend directement sur les types de bâtiments considérés qui caractérisent l'institution financière. Le paramètre en question – parmi les plus importants en termes de l'analyse de la stabilité de la banque en tant que structure commerciale.

Selon certains chercheurs, dans le cadre de la capacité de prêt de l'institution peut servir accès au financement extérieur. tout d'abord il est, bien sûr, les prêts de la Banque centrale. Mais ils peuvent aussi complété par des prêts activement sur les marchés étrangers. Une autre question est de savoir si une banque particulière a accès à ceux-ci. en raison du fait que les indicateurs actuels établissement de l'avis du créancier, ne répond pas aux critères de solvabilité et politique, par exemple, – – si la banque sanctionnée en raison de laquelle il ne peut pas se référer à des emprunteurs étrangers, il est possible de limiter les critères économiques.

Analyse des prêts pour le respect potentiel

La prochaine étape de la recherche du portefeuille de prêts institution financière – analyse des prêts émis de conformité amplitude détectée du potentiel que nous avons dit plus haut. Quel genre de problèmes peut être dans ce cas, la banque?

Tout d' abord, une évaluation du portefeuille de prêts dans l'aspect des accords concernant d'urgence signé par l'institution financière et l'emprunteur, et l'efficacité de l' accès aux ressources qui constituent le potentiel indiqué ci – dessus. Il ne devrait pas être une situation dans laquelle la banque émet un grand nombre de prêts « long », mais il n'a pas « court » des ressources pour maintenir la liquidité. Même si un emprunteur paiera dans les délais prévus régulièrement – les recettes peuvent ne pas être suffisantes pour résoudre les problèmes actuels de l'institution.

Dans certains cas, les banques, la fixation du déficit potentiel à long terme et ne pas avoir les ressources nécessaires pour augmenter, forcés de se convertir à ses ressources à court terme. Et elle peut aussi affecter négativement les conditions de la liquidité de l'institution.

La mise en œuvre de l'analyse des prêts pour le respect des flux potentiels en douceur dans le travail de formation de la prochaine étape du portefeuille de prêts de la recherche – l'étude des contrats de prêt conclus entre la banque et le client. Considérons plus en détail.

Les contrats d'études

Bien sûr, il est peu probable que les experts de la banque examinera le contenu d'une page de chaque contrat avec l'emprunteur. Il est techniquement très difficile et tout à fait inapproprié en termes de coûts de main-d'œuvre. En règle générale, l'analyse statistique réalisée dans les traités. Le fait que les documents du type correspondant contiennent très peu de différence. Le plus souvent ils sont réduits:

– au montant du prêt;

– à la différence entre le taux d'intérêt individuel;

– à l'urgence de remboursement ;

– veiller à ce que le type de prêt.

Le régime considéré applique, bien sûr, si elle vient à l'analyse des contrats conclus avec la même catégorie d'emprunteurs – par exemple, les citoyens officiellement employés à sa résidence.

Il se trouve qu'il est pas nécessaire d'étudier chaque document: il suffit de classer les sources en groupes, implique la mise en commun sur une caractéristique commune. Par exemple, il peut y avoir des accords qui comprennent un taux d'intérêt de 20% par an et plus, ou celles qui impliquent le remboursement du prêt dans un an. Ainsi, la banque, l' examen du risque de crédit portefeuille peut simplement accumuler les informations pertinentes contenues dans les contrats, et ce sera leur étude.

Selon les résultats de la fonction à laquelle il sera possible étape correspondant de l'analyse par les institutions financières peuvent être des statistiques, afin de déterminer si la politique de développement est un organisme bancaire durable:

– en termes de prêts;

– dans l'aspect des conditions de référence pour les accords de crédit potentiels correspondants;

– du point de vue de l'ampleur des revenus découlant des activités commerciales.

Le résultat des conclusions formulées, l'évaluation de la qualité du portefeuille, ainsi que des recommandations pour l'améliorer – dans la prochaine phase des travaux des chercheurs.

Les estimations et recommandations

La tâche principale dans ce cas – d'interpréter les résultats des activités des analystes. Les résultats des travaux doivent être adressées à veiller à ce qu'ils pourraient utiliser comme un outil pratique pour améliorer la stratégie de développement de la banque. Ils doivent devenir un facteur dans les activités d'optimisation formant la gestion du portefeuille de prêts, institution financière.

Une bonne analyse de la stabilité des paramètres correspondant de la banque et son interprétation – la condition la plus importante pour la mise en place de la compétitivité sur le marché. Le portefeuille de crédit de la Caisse d' épargne ou d'un autre géant du russe du secteur bancaire, est susceptible d'être une référence. Mais avec une approche équilibrée à la définition de la stratégie de développement d'une institution financière pourrait bien être un acteur important dans un marché très concurrentiel. Le portefeuille de prêts – n'est pas un ensemble de nombres de rapports. Il est un véritable outil pour améliorer le modèle d'activité bancaire.

L'évaluation des institutions financières du portefeuille de prêts peut être effectué non seulement par sa structure interne, mais aussi les joueurs étrangers – comme les investisseurs. Bien sûr, sous réserve de la disponibilité de l'accès aux indicateurs pertinents. Dans cette partie des avantages concurrentiels des banques avec un portefeuille de prêts équilibré, sera exprimé dans la capacité de recevoir des investissements importants. Ou – en option – une préférence pour obtenir l'accès à l'emprunt extérieur. Dans ce cas, les partenaires potentiels institution financière dans cette partie peut également être les auteurs des recommandations visant à améliorer la stratégie de développement de la Banque, mis au point sur la base des résultats de la recherche du portefeuille de prêts.