la trésorerie limite

Organisation, quelle que soit la propriété, est à la fin des heures de travail pour quitter son bureau dans une certaine somme d'argent. C'est le montant d'argent restant en fonction, ne peut pas dépasser un certain montant. Ce montant est appelé la limite de la caisse enregistreuse.

Pendant la journée, le montant d'argent ne se limite pas, mais à la fin des heures de travail le montant d'argent qui reste à portée de main, doit être inférieure à l'ensemble de chaque limite de trésorerie de l'entreprise individuelle. Si le montant dépasse la limite, il est nécessaire de prendre prévus à cet effet comptes à des fins de l'entreprise, ouvertes dans les institutions bancaires. À titre d'exception, au box – office plus que la limite fixée peuvent être stockés des fonds qui ont été destinés au paiement de diverses indemnités et salaires. Mais la durée de vie de ces paiements ne peut pas dépasser trois jours, compte tenu de la date de réception de l'argent à la banque.

Le 01.01.2012 prendra effet les nouvelles règles, qui se rapportent aux transactions en espèces, est maintenant l'ordre de conduire en espèces régie par le règlement 373-P № de la Banque de Russie 12.10.11g. Selon cette disposition et l' organisation et les entrepreneurs individuels, dont l' activité implique l'utilisation de la trésorerie devrait garder l' argent pour toutes les exigences de la disposition précitée. En conséquence, le réglage de la limite de trésorerie correctement.

Auparavant, selon la position, qui est en vigueur jusqu'au 1er Janvier, la limite de trésorerie est fixé par la banque. Avec l'introduction des nouvelles règles, il y a la question de savoir qui fixe la limite d'argent en ce moment. Désormais, chaque entreprise ou entrepreneur individuel lui-même a fixé pour lui-même la limite des fonds qui peuvent être stockés au box-office. Dans ce cas, négocier le montant avec une banque ou une autre autorité de régulation n'est pas nécessaire.

Calculer la limite de trésorerie peut être décrite dans plusieurs règlements façons 373-n.

La première concerne ceux qui, dans le processus ont un approvisionnement constant de liquidités. Ils doivent commencer à déterminer la période pour laquelle la limite sera calculée en espèces (mois, trimestre, etc.). Désignez ensuite la période de facturation pour déterminer un montant limite qui peut rester dans la caisse enregistreuse. Cette période selon les termes ne peut pas être plus de 92 jours, mais pas de calendrier, et les jours qui, selon le calendrier des travaux organisation ou de l' employeur travaillent. Et vous pouvez choisir la période la plus favorable: la même période l'an dernier; période antérieure à la date à laquelle l'argent est la limite; période avec le montant maximum du chiffre d'affaires, etc.

Une fois que cela est déterminé, l'échantillon est composé d'espèces et toutes les sommes en espèces reçues sont additionnés. Ensuite, vous devez décider combien de jours la caissière ou toute autre personne autorisée prendra l'excédent de trésorerie dans les institutions bancaires. Mais il faut se rappeler que la fréquence de ces dons ne doit pas dépasser sept jours.

Après avoir défini tous les points mentionnés ci-dessus, vous pouvez commencer à transférer. Pour ce faire, le montant total des fonds pour la période choisie est divisée par le nombre de jours de travail dans l'organisation au cours de la même période et le résultat multiplié par le nombre de jours qui sera remise en espèces. Le montant reçu au total, et limitera la caisse enregistreuse.

La deuxième méthode utilisée par les organisations et les entrepreneurs individuels qui ont pas un produit en espèces. -À- dire l' argent à portée de main viennent uniquement avec les comptes courants. Dans ce cas, comme dans le précédent, vous devez choisir la période pour établir la limite de trésorerie. Sélectionnez la période de règlement, qui a également ne peut pas être plus de 92 jours. Pour déterminer le volume des dépenses pour la période choisie et le nombre de jours qui passent entre la réception de l'argent des comptes de l'organisation dans les institutions bancaires.

Vient ensuite le calcul de la limite de trésorerie: Le montant reçu pour une certaine trésorerie de temps (non compris les salaires, allocations, bourses, paiements, etc.) divisé par sélectionné pour calculer le nombre de jours de travail et multiplié par le nombre de jours entre les deux, qui aura lieu entre recevoir de l'argent par chèque.

position de calcul de la limite de forme claire de trésorerie est pas fourni, alors il a fait sous aucune forme. Émis une limite d'ordre de tête calculée en espèces de l'organisation ou entrepreneur privé , sous quelque forme.