L'analyse de la solvabilité de l'entreprise: à peu près du complexe

Chaque entreprise est confrontée tôt ou tard la nécessité de prendre un certain montant du prêt à faire en sorte que les activités en cours, d'acheter du matériel coûteux ou pour tout autre but. Il est évident que chaque entreprise doit donner du crédit – sociétés diffèrent dans certains indicateurs qui caractérisent l'entreprise et le montant du risque de la fiabilité dans la fourniture de crédit. Dans cet article , nous allons parler de ce que l'analyse de la solvabilité de l'entreprise et la façon dont il est dépensé.

Prêt est toujours associé à un certain risque, car il y a toujours une probabilité de défaut de retour de l'argent du débiteur. Afin de minimiser ce risque, les grandes institutions financières, avant de donner un prêt d'une entreprise en particulier, a mené l'analyse dite de crédit d'entreprise pour évaluer la faisabilité de fournir de l'argent dans la dette de la société. une décision sur l'octroi ou non octroi du prêt en fonction des résultats d'analyse, il est également possible décision de modifier les conditions de prêt – modifier le montant du taux d'intérêt, la maturité du prêt.

L'analyse de crédit peut être effectuée non seulement à l'extérieur mais aussi à l'intérieur. Analyser la solvabilité est possible et nécessaire, car il vous permet de prévoir à l'avance la décision des banques et donc de prévoir ou non pour espérer attirer des ressources externes. Cette procédure est souvent effectué l'audit de l'entreprise, comme ils écrivent dans leurs opinions sur l'état des affaires de la société.

D'un point de vue pratique de l'organisation de l'analyse de crédit est le calcul de quelques paramètres de base sur la base des valeurs qui, et formé une opinion sur la possibilité de l'entreprise pour obtenir un prêt:

1) Le ratio « volume des ventes / actifs courants » – ce ratio montre le degré de chiffre d' affaires et, par conséquent, l'efficacité de l' utilisation de l' actif circulant de la société. Plus le chiffre – plus efficacement les activités de l'entreprise est basée, et donc, il est plus fiable en tant que débiteur.

2) Le ratio « volume des ventes / fonds propres » – caractérise l' efficacité de l' utilisation du capital autorisé de l'entreprise. Encore une fois, plus la valeur de cet indice est élevé, plus la solvabilité de l'entreprise.
Si l'analyse de la solvabilité d'une entreprise est effectuée « en hâte », parfois limitée aux deux chiffres mentionnés ci-dessus. Cependant, cette approche – un chemin sûr à l'échec, car une analyse complète comprend l'examen des trois autres indices:

3) Le ratio « dette à court terme / Capitaux propres » – caractérise le degré de couverture de l'entreprise à sa dette en capital. Plus le ratio est élevé, plus il sera facile à l'entreprise de rembourser ses créanciers.

4) Le ratio des « créances / chiffre d'affaires » – vous permet d'estimer le taux de paiement des dettes des débiteurs de la société. Il est logique qu'un prêteur potentiel est intéressé par le fait que ce chiffre était aussi bas que possible, parce que plus la dette à la société convertie en argent, plus elle est fiable en tant que débiteur.

5) Le ratio des « actifs liquides / de la dette à court terme » – caractérise le degré de couverture de la société dans les actifs les plus liquides de ses dettes les plus pressantes. Plus le chiffre – plus il est ferme en termes de solvabilité.

Seulement après la valeur calculée (de préférence au cours des dernières années), ces chiffres, l'analyse de crédit d'entreprise est terminée. Vous pouvez maintenant pas peur de prendre la décision d'accorder à la société un prêt, parce que le prêteur connaît tous les tenants et les aboutissants de ce plan financier.