Qu'est-ce que les comptes débiteurs et comment le faire fonctionner

Les organisations ou entrepreneurs individuels avec un système de paiement sans espèces se demandent souvent: « Qu'est-ce que: les comptes débiteurs sur une base mensuelle sont de plus en plus, de plus en plus comme une boule de neige » Certains disent qu'il est bon – produits (services) sont en demande, et le calcul peut être un temps et attendre. Mais nous ne devons pas nous tromper – est essentiellement l'augmentation est un signe que la société dans un avenir proche subira des pertes. Avez-vous déjà pensé que certains débiteurs permanents que vous utilisez en tant que banque? Ces fonds qui ne vous sont pas payés dans le temps – c'est de l'argent gratuit pour vos clients. Ils les envoient à d'autres fins, par exemple, avec les paiements que vous pouvez attendre (il n'y avait personne ne nécessite pas). Qu'est-ce que les prêteurs dans ce cas? Bien entendu, les pénalités de retard de paiement ou portent intérêt. Il est donc temps de comprendre ce que les comptes clients et la façon de le réduire en prenant sous contrôle strict!

Conseils qui aident à réduire les créances

En principe, tous les « comptes débiteurs » est divisé en les types suivants: normal (la période entre l'envoi (prestation de services), et un délai de paiement en vertu du contrat); en retard (le montant est pas reçu dans la date prévue du contrat) et sans espoir (quand il n'y a pas la possibilité de retourner les fonds). Et pour ne pas être dans les deuxième et troisième cas, vous devez respecter les conseils suivants. un travail constant avec les comptes à recevoir Il a plusieurs étapes.

1. piste hebdomadaire des débiteurs à l'aide du logiciel. Heureusement, qui a maintenant mis au point un programme informatique génère un rapport en quelques secondes. Cela permet de suivre systématiquement la situation financière.
2. Le projet de loi plus tôt, le plus tôt viendra l'argent. En outre, il est souhaitable de rappeler les conditions de paiement du client. Par exemple, joindre à la facture une lettre respectueuse à son sujet, et vous pouvez ajouter ces informations à la feuille de pointage ci-dessous, surlignant en gras. L'idée de payer à temps, doit être solidement fixé dans la mémoire du débiteur.
3. Le système de rabais pour paiement anticipé – un excellent moyen d'encourager les clients à payer le plus tôt possible. Cela signifie que vous pouvez obtenir une réduction de, disons, 2% en cas de paiement dans les 10 jours, alors que dans la durée du contrat de 30 jours prévu à la date de la facture (et, par la suite, voir. Astuce numéro 2).
4. un travail constant avec les débiteurs augmente considérablement les chances d'obtenir l'argent. Les lettres doivent être accompagnées d'appels téléphoniques. Bien sûr, d'abord des rappels ne devraient pas être considérés comme une persécution. Les messages doivent toujours être poli, mais ferme, demander aux clients quand ils peuvent payer la dette.
5. Une autre façon efficace – de prévoir une telle sanction que les amendes, le pourcentage des amendes. Par exemple, il suffit de regarder vos factures d'électricité ou téléphone mobile, pour comprendre ce que les créances dans le domaine du logement et de la communication, et aussi de voir ce qu'il ya sur les conditions d'affichage de calcul et de perception. Ces entreprises fonctionnent de manière extrêmement efficace pour la collecte non-paiement.
6. Pour transférer la dette à une agence de recouvrement si, malgré tous les efforts, le débiteur ne vous paie pas. Ce n'est pas idéal, mais les entreprises de réservoir savoir ce que les créances, comment le combattre, et très persistant dans l'argent « assommant ».

Pourquoi avons-nous besoin d' un audit de la dette?

Si elle est correctement gérée, déclenché effectivement une surveillance constante de la dette. La plupart des clients paient généralement à temps. En outre, il est souhaitable de vérifier l'état des comptes, l' audit des comptes débiteurs et les comptes créditeurs. Selon les résultats des forces et les faiblesses identifiées de l'entreprise, et propose des mesures appropriées pour améliorer sa situation financière. Les étapes de base de l'audit sont les suivantes:

1. Etude des documents constitutifs, les conventions comptables de l'organisation.
2. L' analyse de la documentation primaire, la coordination des dossiers financiers avec les conditions contractuelles et tarifaires, existant à ce moment – là.
3. L'évaluation des documents comptables, une comparaison avec les formulaires de déclaration.
4. La détermination de la fiabilité des données dans le bilan et ses annexes.
5. Élaboration de recommandations.

En principe, la zone de travail avec les comptes débiteurs et les comptes créditeurs ne nécessite qu'un bon fonctionnement du système d'organisation et de contrôle. Définit ses propres règles et les suivre.